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Los factores ESG son la principal preocupación para las instituciones financieras

Una estrategia ambiental, social y de gobierno (ESG) es vital para las instituciones financieras, dada la evolución de los requisitos regulatorios y de informes, y los cambios en las expectativas de los clientes.

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A medida que las organizaciones de todas las industrias avanzan en temas relacionados con el cambio climático y las estrategias de sostenibilidad, se encontrarán frente a nuevos riesgos y oportunidades para gestionar.

La estrategia ESG es crucial

Ha habido nueva legislación sobre cuestiones ESG para el sector financiero en 2021, incluido el "Reglamento de Divulgación de Finanzas Sostenibles en la Unión Europea" y la "Orden Ejecutiva sobre Riesgos Financieros Relacionados con el Clima", en Estados Unidos.

El desempeño ESG de las empresas e instituciones del sector financiero está influyendo progresivamente en la toma de decisiones de inversión, los criterios de préstamo y las consideraciones de seguros. Claramente, las empresas que no puedan demostrar una estrategia ESG pondrán en riesgo la viabilidad a largo plazo y la resiliencia de su negocio.

Si bien no existe una lista definitiva de riesgos ESG que las instituciones financieras deban considerar, generalmente incluyen una combinación de los siguientes.

Ambiental

Los criterios que examinan el impacto de una organización en el planeta incluyen:

  • Cálculo de las emisiones totales de una empresa, como medida de su compromiso frente al cambio climático.
  • Los planes de una entidad para la transición a un uso bajo en carbono para garantizar la seguridad energética.
  • Monitoreo y divulgación de emisiones de gases de efecto invernadero (GEI).
  • Establecimiento de objetivos de contaminación y prácticas de residuos.
  • Proyectos en los que invierten o prestan y el impacto de esos proyectos.

Para las instituciones financieras, la transición a la financiación verde no solo es clave para la reputación de una organización, sino que también emerge como un requisito normativo a nivel mundial.

Social

Los criterios que examinan cómo una organización trata y valora a sus empleados y las comunidades circundantes incluyen:

  • Políticas de gestión laboral.
  • Compromisos de seguridad, salud y bienestar.
  • Impactos que tiene una organización en la comunidad local y si esos efectos son beneficiosos o adversos.  
  • Normas laborales de los proveedores de una empresa.

Estas preocupaciones son algunas de muchas para las instituciones financieras, junto con la necesidad de incorporar políticas de diversidad e inclusión, igualdad social y privacidad del cliente.

Gobierno

Los criterios de gobierno evalúan las prácticas de gobierno corporativo de una empresa. Estos se centran en la estructura del consejo, en particular la diversidad del consejo, la calidad y transparencia de la auditoría, y cuestiones relacionadas con la remuneración, como la remuneración de los ejecutivos.

La preparación para los riesgos ESG varía

Actualmente, las instituciones financieras difieren enormemente en su preparación para la transición a la sostenibilidad, momento en el que la agilidad organizacional para responder a las nuevas leyes, requisitos y expectativas de los clientes será clave.

En una reciente encuesta realizada por Marsh, el 80% de los encuestados en el sector de servicios financieros clasificaron el cambio climático y ESG como un problema importante o el más importante para sus operaciones.

Sin embargo, el 42% de los encuestados dijeron que tienen un proceso ineficaz, o ningún proceso, para identificar, responder e implementar cambios basados en amenazas climáticas y factores relacionados con ESG.

La encuesta también encontró que el 80% de las empresas financieras aún no habían realizado una prueba de estrés integral sobre los impactos financieros de las amenazas climáticas en las operaciones actuales y futuras.

Conclusión

Las organizaciones que adopten un enfoque más proactivo y metódico para comprender el impacto que tendrán los factores ESG y el cambio climático en sus activos más valiosos sin duda podrán incorporar mayores niveles de resiliencia en sus operaciones. A medida que se preste una mayor atención a nivel mundial a las preocupaciones ESG, la necesidad de actuar seguirá aumentando considerablemente.

Las acciones clave a tomar incluyen:

  • Evalúe las implicaciones de ESG para su organización utilizando datos de la industria, índices de riesgo, modelos climáticos físicos y las perspectivas de las partes interesadas clave.
  • Analice y establezca los medios para controlar los riesgos físicos, de transición y reputacionales asociados con ESG para su organización.
  • Analizar el requerimiento de reporte externo. Muchas instituciones financieras a nivel mundial ya se están alineando con los marcos de informes, como el Grupo de Trabajo sobre Divulgaciones Financieras Relacionadas con el Clima (TCFD) y la Iniciativa de Informes Globales (GRI).

Actuar sobre lo anterior respalda la ejecución de los objetivos ESG en línea con el apetito de riesgo de una organización y lleva las prácticas dentro de los marcos establecidos de resiliencia y gestión de recursos ambientales.

Si tiene preguntas sobre su ESG y el riesgo del cambio climático, comuníquese con su asesor de Marsh.

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