Sociétés d’assurances captives

En tant que plus important gestionnaire de captives au monde, Marsh offre une approche globale en matière de solutions d’assurance captive novatrices, en aidant les organisations de toutes tailles à gérer des risques mondiaux complexes.

Confrontés à des taux d’assurance plus élevés, à un manque de capacité et à des conditions plus strictes, de nombreux dirigeants explorent d’autres façons de financer leur risque. L’une des plus populaires est la compagnie d’assurances captives. 

Une captive peut être un outil puissant permettant à votre société de prendre le contrôle total de ses risques tout en bénéficiant d’une plus grande souplesse financière et d’une protection accrue. De plus, les excédents générés peuvent être utilisés pour financer des investissements stratégiques dans l’ensemble de vos opérations.

Chez Marsh, nous pouvons aider votre société à créer un programme de captive qui cadre avec vos objectifs stratégiques et financiers. En combinant notre expertise à des analyses de pointe, nous évaluerons vos besoins, formulerons des recommandations et quantifierons les avantages que l’assurance captive peut offrir à votre société aujourd’hui et à l’avenir. 

Une captive sur quatre dans le monde est gérée par Marsh. Plus de propriétaires de captives nous choisissent nous plutôt qu’un autre gestionnaire de captives – vous pouvez donc être assuré d’avoir l’expérience, l’expertise et les ressources nécessaires pour gérer les risques selon vos propres conditions et maximiser le rendement de votre captive.

Foire aux questions générale

L’assurance captive est un mécanisme de financement des risques dans lequel une entreprise s’assure contre les sinistres futurs. Dans une entente d’assurance captive, l’assuré détient ses risques à l’interne en créant une société titulaire d’un permis qui fournit une assurance à sa société mère ou à ses sociétés affiliées.

En formant sa propre compagnie d’assurance pour se protéger contre ses risques commerciaux uniques, une entreprise peut gérer les risques difficiles à assurer, combler les lacunes de son programme de gestion des risques et obtenir des primes rentables qui seraient autrement payées à des assureurs commerciaux. Une captive peut créer de la valeur grâce à des avantages financiers, stratégiques et opérationnels. 

Les captives sont créées pour améliorer la capacité d’une entreprise à gérer les rétentions et franchises traditionnellement associées aux programmes de transfert des risques. Généralement, une entreprise sélectionne des fournisseurs de services, y compris un gestionnaire de captives comme Marsh, qui peut soutenir la création, la mise en œuvre et le fonctionnement quotidien du programme.

Comme pour les programmes d’assurance traditionnels, une captive émet des polices, traite des réclamations et respecte toutes les réglementations en vigueur. Toutefois, la principale différence est qu’une captive donne à sa société mère la possibilité de conserver ou de distribuer les bénéfices dans l’ensemble de la société, tandis qu’une compagnie d’assurance traditionnelle conserve ces bénéfices.

En plaçant une captive au cœur du programme de gestion de risques de votre société, vous pouvez réduire le coût total du risque, stabiliser la capacité de risques et avoir accès à la réassurance.

Parmi les autres avantages possibles uniques aux captives, notons:

  • Une meilleure approche du financement des pertes catastrophiques futures, comme le cyberterrorisme et la responsabilité civile liée aux produits.
  •  Une garantie pour des risques uniques qui pourraient ne pas être offerts dans le cadre d’un régime d’assurance traditionnel.
  • La possibilité de constituer du capital et des excédents, et la capacité de financer des réclamations d’assurance, en payant et en mettant de côté les primes et les placements de souscription pour couvrir les pertes.
  •  La capacité de capturer les données de souscription et de gestion du rendement pour constituer une base statistique, améliorant ainsi la capacité d’obtenir une couverture auprès des assureurs selon des modalités et des taux acceptables.

Un programme d’assurance captive peut aider votre société à réduire les problèmes de gestion des risques traditionnels et émergents. De plus, en parvenant à un meilleur contrôle des risques et à une réduction des coûts, votre entreprise peut améliorer sa sécurité économique globale et sa rentabilité.

Bien que les entreprises de tous les secteurs puissent profiter des avantages potentiels d’une captive, généralement celles qui créent leur propre programme d’assurance captive partagent les caractéristiques suivantes:

  • Des risques qui sont difficiles à assurer ou non assurables dans le milieu commercial.
  • Une approche stratégique de la gestion de risques, des expositions et du coût du risque plutôt que la souscription d’une assurance au prix le plus bas.
  • Un engagement à améliorer leur profil de risque.

Grâce à plusieurs structures uniques offertes à votre société, vous pouvez personnaliser votre programme d’assurance captive et votre garantie en fonction de vos risques uniques et de vos initiatives stratégiques. 

Pour les chefs d’entreprise qui cherchent à créer leur propre programme d’assurance captive, il existe plusieurs options de structure. 

  • Captive monoparentale: une organisation crée sa propre compagnie d’assurance pour assurer uniquement ses propres activités et ses employés ou celles d’une entreprise contrôlée (mais non affiliée), comme un contrat de gestion. Ce modèle est idéal pour les grandes entreprises qui ont besoin de plus de discrétion, de confidentialité et/ou d’un contrôle total des risques. Les captives monoparentales représentent la plus grande proportion des programmes d’assurance captive, soit environ 85 %. 
  • Captives à cellules: aussi appelées captives à louer, captives protégées ou captives à cellules distinctes, ce type de programme est commandité par une compagnie d’assurances captives afin que les propriétaires d’entreprises n’aient pas à créer la leur.  Cela permet à une entreprise d’obtenir les avantages d’une compagnie d’assurances captives sans les coûts initiaux, l’investissement en capital ou la maintenance associés à la constitution et à la gestion d’une captive.

Les captives à cellules connaissent aujourd’hui une croissance importante parce qu’elles sont plus rapides et moins coûteuses et qu’il est plus facile d’y entrer. Elles offrent une ou deux catégories de garantie à ceux qui doivent isoler différents risques dans des cellules distinctes.

  • Groupe de rétention de risques (GRR): les GRR ne sont disponibles qu’aux États-Unis. Les entreprises qui ont des besoins similaires en matière d’assurance créent et possèdent une compagnie d’assurance responsabilité civile pour mettre les risques en commun. Cette structure est utile pour les responsabilités potentiellement coûteuses, comme les risques automobiles liés au camionnage et au transport ou les fautes professionnelles médicales. Toutefois, elle ne s’applique pas aux risques de première partie, comme les dommages matériels ou les indemnisations des accidents du travail. 
  • Captives de groupe: la propriété de ce programme de captive est limitée aux seuls assurés. La captive existe principalement pour offrir une plus grande stabilité des coûts à long terme que ne le permet le marché traditionnel. 

En ayant la possibilité d’entrer dans l’une de ces structures, quel que soit votre secteur d’activité, vous pourriez améliorer la gestion des risques en créant votre propre programme d’assurance captive.

Une fois qu’une captive est opérationnelle, des rapports personnalisés et des analyses comparatives avec des pairs peuvent vous donner un aperçu de votre programme dans le contexte de votre secteur d’activité, de la taille de votre entreprise ou de votre région.

L’analyse comparative permettra de répondre à des questions importantes telles que:

  • La captive est-elle adaptée à l’accélération des objectifs de l’entreprise?
  • Comment mes pairs utilisent-ils leurs captives pour certains risques?
  • Comment notre captive peut-elle répondre aux risques émergents?

Une captive sur quatre dans le monde est gérée par Marsh. Nous pouvons vous fournir des renseignements qui vous permettront d’améliorer l’efficacité de votre captive, de déterminer les zones de couverture potentielles et de fournir des recommandations fondées sur les données à votre filière HD. 

L’intérêt pour l’assurance captive a rapidement augmenté en raison du marché difficile de l’assurance des entreprises au cours des dernières années et des répercussions de la pandémie au cours des derniers mois.

Aujourd’hui, après une année d’incertitude économique et de conjoncture du marché dynamique, les sociétés du monde entier se tournent de plus en plus vers les captives comme moyen de gérer les risques de gravité élevée et d’obtenir une plus grande souplesse et un meilleur contrôle du coût total du risque. Actuellement, on estime qu’il y a plus de 6 000 captives dans le monde, et les formations de captives devraient rester élevées jusqu’en 2022.

Les captives peuvent être utilisées pour assurer les risques traditionnels ainsi que les risques émergents. Les principales garanties comprennent l’assurance Biens « tous risques », l’assurance accidents et risques divers, l’assurance responsabilité automobile, l’assurance contre les accidents du travail, l’assurance responsabilité civile générale et la responsabilité civile produits, pour n’en nommer que quelques-unes.

Les risques émergents, y compris la chaîne d’approvisionnement, les pertes d’exploitation indirectes et les pertes d’exploitation, ainsi que les cyberrisques et les risques d’excédents de pertes médicales, ont connu une croissance rapide au cours des dernières années. Cela comprend des risques qui sont devenus difficiles à assurer, comme la responsabilité civile des administrateurs et dirigeants, qui ont contribué à augmenter de 53 % la formation de captives protégées en 2020. Pour plus de détails, veuillez consulter le rapport 2021 sur le marché des captives d’assurance.

Bien que l’assurance captive et l’autoassurance soient toutes deux des types de mécanismes de financement des risques, elles varient.

L’autoassurance est un moyen officiel de conserver tous les types de risques d’assurance. Plutôt que de transférer le risque à une compagnie tierce spécialisée en assurance des entreprises, une entreprise autoassurée met de côté de l’argent pour financer les pertes futures.

Tout comme l’autoassurance, l’assurance captive est un mécanisme de financement des risques dans lequel une entreprise s’assure contre les sinistres futurs. Toutefois, dans un accord d’assurance captive, l’assuré crée une entente plus formelle pour se protéger contre ses risques commerciaux uniques en créant sa propre compagnie d’assurance.

En travaillant avec un gestionnaire de captives expérimenté, votre société peut obtenir des avantages potentiels uniques à un programme d’assurance captive, notamment une meilleure protection contre les sinistres catastrophiques et une couverture des risques qui peuvent ne pas être couverts dans le cadre d’un accord d’assurance traditionnel.

Bien que les programmes d’assurance captive présentent de nombreux avantages potentiels, certains points importants sont à considérer dans la décision de votre entreprise en ce qui concerne la création d’un tel programme :

  • Engagements de capital: une société mère doit apporter le capital nécessaire pour soutenir le plan d’affaires de la captive, tel que déterminé par l’organisme de réglementation du secteur de l’assurance dans le domicile choisi. Bien que ces fonds restent au sein du groupe consolidé de la société mère, ils peuvent ne pas réaliser le même rendement que s’ils avaient été investis dans les opérations de la société mère.
  • Coûts d’exploitation: votre entreprise doit tenir compte de tous les frais de démarrage et de fonctionnement annuel, comme une étude de faisabilité et la gestion continue de la captive.
  • Engagement en temps: l’équipe de direction de la société mère devra consacrer du temps à la captive. La création d’une captive n’est pas une initiative à court terme utilisée pour atteindre un objectif immédiat. Il s’agit d’un engagement à long terme envers une stratégie de gestion des risques organisationnels.

En allouant les ressources appropriées à votre captive, votre société sera en mesure d’obtenir progressivement un meilleur contrôle des réclamations et des efforts de contrôle des sinistres, ainsi que des coûts d’exploitation inférieurs à ceux de l’assurance des entreprises.

Grâce à son expertise spécialisée et à son expérience mondiale, l’équipe des captives de Marsh peut travailler de concert avec vous pour créer une solution complète adaptée aux risques et aux besoins uniques de votre société en matière d’assurance. En tirant parti des meilleures analyses de données du secteur et d’analyses comparatives, nous vous aiderons à gérer les risques selon vos propres conditions et à mieux contrôler le coût total du risque de votre entreprise.

Le domicile renvoie à l’endroit où une captive est autorisée à exercer ses activités. Il y a plus de 70 domiciles de captives partout dans le monde, mais ne vous laissez pas impressionner par ce chiffre. Ceux-ci peuvent être regroupés en deux catégories : au pays ou à l’étranger. Un domicile au pays signifie que la captive est située dans un pays ou une région d’importance, comme les États-Unis ou l’UE. Un domicile à l’étranger signifie que la captive est située à l’extérieur d’un grand pays et comprend notamment les Bermudes, les îles Caïmans, les Guernesey et l’île de Man.

Comment décider du domicile qui vous convient le mieux? En fonction de vos besoins organisationnels uniques, votre gestionnaire de captives déterminera avec vous le domicile le plus approprié pour commencer et si des changements doivent être apportés au fil du temps.

Nos professionnels implantés dans chaque domicile peuvent vous guider tout au long du cycle de vie d’une captive, de la faisabilité à l’optimisation.