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Faire face aux répercussions des droits de douane sur les réclamations existantes et futures

Les récents droits de douane et contre-mesures tarifaires pris à l’échelle mondiale ont suscité des inquiétudes quant à une augmentation des prix qui pourrait avoir des répercussions sur un bon nombre d’organisations de divers secteurs d’activité, que ce soit sur le cours normal de leurs activités ou à des moments critiques.

04/24/2025 · Lecture de 4 minutes

Les récents droits de douane et contre-mesures tarifaires pris à l’échelle mondiale ont suscité des inquiétudes quant à une augmentation des prix qui pourrait avoir des répercussions sur un bon nombre d’organisations de divers secteurs d’activité, que ce soit sur le cours normal de leurs activités ou à des moments critiques.

Les droits de douane sur l’acier et l’aluminium, sur les voitures et les pièces automobiles, ainsi que sur toute une gamme d’autres produits visent à réduire la dépendance des États-Unis à l’égard des produits étrangers et à stimuler la production nationale. Toutefois, l’incertitude quant aux futures politiques commerciales et aux négociations sur les taux tarifaires persiste, exacerbant les pressions existantes qui pèsent sur la chaîne d’approvisionnement et les préoccupations concernant les coûts et les délais de reprise après une catastrophe de cause naturelle ou humaine.

La situation actuelle rappelle celle de 2021, lorsque les chaînes d’approvisionnement mises à rude épreuve par la pandémie de COVID-19 ont entraîné une hausse significative des coûts des matériaux de construction essentiels, notamment l’acier, le bois d’œuvre et les panneaux à copeaux orientés.

Comprendre les répercussions financières des droits de douane actuels

Bien qu’il y ait encore des incertitudes quant à la durée d’application et à l’ampleur de certains droits de douane, dans un contexte où les coûts pourraient continuer de fluctuer, les entreprises doivent se préparer à un certain nombre d’impacts potentiels, tels que:

  • Augmentation des coûts de remplacement et de réparation. Les droits de douane sur les importations, y compris sur de nombreuses pièces automobiles, machines et matériaux de construction, sont susceptibles de se traduire par une hausse des coûts de réparation et de remplacement. Ces prix plus élevés entraîneront probablement une augmentation des estimations de réclamations fournies aux assureurs.
  • Interruptions de la chaîne d’approvisionnement. L’augmentation des coûts peut conduire à des changements décisionnels en matière d’importation, ce qui peut engendrer des retards de disponibilité des articles nécessaires. Les délais de réparation peuvent alors être plus longs, prolongeant l’interruption des activités de l’entreprise.
  • Augmentation du taux de rétention en cas de perte. Les franchises applicables à un certain nombre de branches d’assurance, telles que la couverture en cas de tempêtes et de tremblements de terre, sont souvent basées sur un pourcentage du coût de remplacement au moment du sinistre. Des coûts de remplacement plus élevés en raison de l’augmentation des valeurs peuvent se traduire par des franchises plus importantes.
  • Exclusions relatives aux dommages immatériels. La tension exercée sur les chaînes d’approvisionnement pourrait entraîner une prolongation des délais de reconstruction et de remplacement. Les assureurs pourraient contester ces délais prolongés, accentuant l’importance de faire preuve de diligence raisonnable et de prendre des mesures immédiates visant à réparer ou remplacer les biens perdus ou endommagés.
  • Plafonds d’assurance inadéquats. L’augmentation des coûts de réparation et de remplacement pourrait signifier que les évaluations actuelles sur lesquelles sont calculés les plafonds d’assurance et les plans de recouvrement des réclamations ne sont plus exactes, laissant les assurés exposés à des coûts imprévus en cas de sinistre. Cela pourrait également s’appliquer aux réclamations en responsabilité civile, par exemple en cas de collision.
  • Primes potentiellement plus élevées. L’augmentation des coûts des réclamations liée à la hausse des dépenses de réparation et de remplacement, ainsi qu’aux temps d’arrêt potentiellement plus longs, pourraient conduire les compagnies d’assurance à augmenter les primes afin de maintenir leur rentabilité.
  • Incidence sur les pertes actuelles. De nombreuses polices basent le coût de remplacement recouvrable sur la valeur de remplacement au moment du sinistre. Les augmentations de prix qui interviennent après la date du sinistre pourraient être contestées par les assureurs. Là encore, il sera essentiel de démontrer aux assureurs la diligence raisonnable mise en œuvre afin d’accélérer le processus de réparation et de remplacement.

Évaluation de vos actifs

Tout en surveillant l’évolution de la situation, il est essentiel que les hauts dirigeants prennent des mesures afin d’évaluer les répercussions de ces coûts changeants sur leurs programmes d’assurance et d’identifier les stratégies susceptibles de les aider à protéger leur entreprise. Les entreprises qui déterminent la manière dont l’évolution des décisions politiques peut influer sur leurs risques sont mieux placées pour réagir et se rétablir à la suite d’un sinistre.

Les coûts de remplacement des biens endommagés ou perdus étant amenés à évoluer à la hausse, il est important que les dirigeants d’entreprise s’attachent à évaluer et à mettre à jour régulièrement leurs valeurs assurées afin d’atténuer le risque de sous-assurance à la suite d’un sinistre.

Il est également important de tenir compte des changements de prix potentiels concernant les produits achetés localement si l’un de leurs composants ou l’une de leurs matières premières sont affectés par des droits de douane. En cartographiant votre chaîne d’approvisionnement de bout en bout, vous pouvez identifier des vulnérabilités précédemment cachées qui se trouvent au cœur de la chaîne. La plateforme alimentée par l’IA de Marsh McLennan Sentrisk, par exemple, facilite l’identification des fournisseurs secondaires et tertiaires, aidant les organisations à évaluer si les produits finaux peuvent être affectés par des changements de prix liés aux droits de douane et s’ils doivent être pris en compte lors de la mise à jour des valeurs assurées.

Dans ce contexte où une fluctuation des coûts est attendue, les assureurs peuvent également commencer à demander des valeurs des biens actualisées, afin de mieux calculer les primes. Les organisations devront développer et maintenir des valeurs d’actifs fiables, basées sur des données précises et des méthodes cohérentes, mais également veiller à discuter de tout changement significatif avec les assureurs. En outre, dans la mesure où les coûts de remplacement qui sont nettement supérieurs à la valeur au moment du sinistre peuvent faire l’objet d’un examen plus approfondi de la part des assureurs, il convient de discuter avec eux de toute augmentation notable des coûts, en particulier si elle est due à des difficultés à se procurer des matériaux et des pièces essentiels.

Ces échanges avec les assureurs peuvent permettre de déterminer rapidement les mesures qu’ils envisagent de mettre en œuvre afin de protéger leur comptabilité. Par exemple, certains assureurs peuvent envisager des dispositions de coassurance ou limiter la couverture aux valeurs déclarées. Bien que certains assureurs puissent accepter une clause de marge, qui stipule généralement que le montant maximum payé se situe entre 110 % et 125 % des valeurs déclarées, il est également possible que certains d’entre eux choisissent de ne pas renouveler les polices lorsqu’ils considèrent que les valeurs déclarées sont bien en deçà des moyennes du marché.

Outre le coût des biens matériels, les organisations doivent également déterminer l’impact de leurs pertes d’exploitation. Les perturbations ou les retards de la chaîne d’approvisionnement et les défis liés à la main-d’œuvre peuvent également prolonger les temps d’arrêt. Les hauts dirigeants doivent réfléchir à la manière dont ces dynamiques évolutives peuvent influer sur les délais nécessaires à la reprise des activités.

Votre couverture est-elle adéquate?

Alors que l’introduction des droits de douane et le risque de hausse continuent de préoccuper les organisations de nombreux secteurs, il est essentiel de prendre des mesures visant à s’assurer que votre organisation est prête à faire face à l’impact potentiel de l’augmentation des coûts sur les réclamations existantes et futures. Outre la révision de l’évaluation des actifs, il peut s’agir d’un bon moment pour évaluer l’ensemble de votre programme d’assurance et déterminer s’il existe des perspectives d’amélioration de la protection offerte.

En adoptant une approche proactive de la gestion des risques et en se tenant informées de l’évolution du contexte commercial, les entreprises sont à même d’adopter un meilleur positionnement afin de traverser la période d’incertitude actuelle.

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